A honlapon használt sütik beállítása
Mérlegoptimalizáló megoldások
Mérlegoptimalizáló és working capital javító szolgáltatások követelésvásárlási konstrukcióban
A nemzetközi és hazai vállalatok egyre nagyobb hangsúlyt fektetnek arra, hogy optimalizálják mérlegüket, azaz élő, halasztott fizetésű vevőikkel szembeni követeléseiket visszkereset nélkül értékesítsék a banknak. Ez a megoldás hozzájárul a vevői fizetőképességből eredő kockázatok csökkentéséhez, valamint a szállítói forgási sebesség és a mérlegfőösszeg optimalizálásához.
Mikor ajánljuk?
- Ha fontosak a következő teljesítménymutatók: a szállítóállomány aránya vagy összege, a vevőállomány aránya, összege, forgási sebessége.
- Ha magas az eladósodottság, illetve kedvezőtlen a saját és az idegen tőke aránya.
- Ha a vállalat jelentős banki finanszírozással rendelkezik, vagy kötvénykibocsátást tervez, és ennek érdekében optimalizálná, vonzóbbá tenné mérlegét, likviditási mutatóit, vevőforgási sebességét, eladósodottsági mutatóit, illetve biztosítaná a kovenánsoknak való megfelelést.
- Ha a vállalat tőzsdei szereplő vagy olyan - jellemzően külföldi - tulajdonossal rendelkezik, ahol a tulajdonosi vagy tőzsdei megítélésben jelentős szerepet játszik az eladósodottság szintje, illetve a mérlegfőösszeghez viszonyított pénzügyi mutatók alakulása.
- Ha a vállalatnak egyéb, az anyavállalat által előírt pénzügyi elvárásoknak is meg kell felelnie.
A szolgáltatásról
A konstrukciót számos nagyvállalat sikerrel alkalmazza, különösen negyedéves és év végi zárások alkalmával. Lényege, hogy a vállalat meghatározott, jellemzően nagy összegű követeléseit 100%-os névértéken, visszkereset nélkül értékesíti a banknak, annak érdekében, hogy csökkentse mérlegfőösszegét, kötelezettségállományát, vagy a vevői fizetési határidők hosszát.
A hagyományos faktoringgal szemben ez a megoldás lehetővé teszi, hogy a vállalat könyveiből kivezesse a vevőkövetelést, és ehelyett bankbetétként jelenjen meg a banktól beérkezett összeg. Ez a pénzeszköz szabadon felhasználható – például szállítók kifizetésére, hiteltörlesztésre, vagy anyavállalati kölcsön visszafizetésére –, így a mérlegfőösszeg optimalizálható, az eladósodottság csökkenthető, és a vevőforgási sebesség is javítható.
A követelésvásárlás konstrukciója
A bank az ügyfelétől jellemzően visszkereset kötése nélkül, 100%-ban vásárolja meg a meghatározott vevőktől származó követeléseket.
A bank a vételárat a számlakibocsátást követően akár másnap kifizeti az ügyfél részére, ezáltal az ügyfél vevői azonnali fizetővé
válnak. A vevő az engedményezés pillanatától a banknak köteles teljesíteni a fizetési kötelezettségét, így az adott vevőkövetelés
az ügyfél mérlegéből kivezetésre kerülhet, a pénzeszköz pedig hitel- vagy kölcsöntörlesztésre, szállítói kifizetésre fordítható.
Konstrukcióink megfelelnek a US GAAP, IFRS és MSZSZ kötelező rendelkezéseinek.
Kiegészítő információk
Jelen tájékoztató, nem teljeskörű, kizárólag figyelemfelhívásra szolgál, és semmilyen értelemben, így különösen a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény értelmében nem minősül ajánlattételnek. Ha a program feltételrendszerével, részvételi lehetőségeivel kapcsolatban kérdése merülne fel, kérjük, forduljon vállalati bankárához!
Gyakori kérdések
Mi a mérlegoptimalizáló szolgáltatás lényege?
A mérlegoptimalizáló megoldások célja, hogy javítsák a vállalat pénzügyi mutatóit. A konstrukció lényege, hogy a vállalat a vevői követeléseit értékesíti a banknak, így azok kivezethetők a mérlegből. Ennek eredményeként csökken a mérlegfőösszeg, javulnak a likviditási és eladósodottsági mutatók, valamint a követelések helyett azonnal rendelkezésre álló pénzeszköz jelenik meg a könyvekben.
Miért előnyös a vállalatok számára a mérlegoptimalizálás?
A mérlegoptimalizálás célja, hogy a vállalat pénzügyi mutatói kedvezőbb képet mutassanak, ezáltal erősítve a vállalat piaci megítélését és finanszírozási pozícióját. A vevőkövetelések banknak történő értékesítésével csökken a mérlegfőösszeg, javul az eladósodottsági ráta, valamint a vevőállomány aránya és forgási sebessége.
A konstrukció különösen előnyös lehet az alábbi esetekben:
- hitelminősítés javítása – például banki finanszírozás bővítése előtt,
- kötvénykibocsátás vagy egyéb tőkepiaci tranzakciót megelőzően,
- tulajdonosi vagy tőzsdei megítélés javítása – különösen nemzetközi tulajdonosi háttérrel rendelkező vagy nyilvánosan jegyzett társaságok esetén.
A javuló pénzügyi mutatók hozzájárulhatnak a vállalat kedvezőbb finanszírozási feltételeihez és erősíthetik a befektetői bizalmat.
Milyen vállalatoknak ajánlott a mérlegoptimalizáló faktoring szolgáltatás?
Az MBH Bank mérlegoptimalizáló szolgáltatása elsősorban közép- és nagyvállalatok számára ajánlott, amelyek számára kiemelten fontos a pénzügyi mutatók javítása, valamint a mérleg szerkezetének tudatos alakítása.
A konstrukció különösen előnyös lehet azon vállalatok számára, amelyek:
- jelentős vevőállománnyal rendelkeznek,
- jellemzően halasztott fizetésű szerződéseket kötnek partnereikkel,
- célként tűzték ki a mérlegfőösszeg csökkentését vagy a likviditási mutatók javítását,
- tőzsdén jegyzettek, illetve külföldi tulajdonosi háttérrel működnek, ahol elvárás a pénzügyi átláthatóság és a kedvező mutatók.
A konstrukció lehetőséget biztosít arra, hogy a vállalat versenyképesebb képet mutasson finanszírozók, befektetők és tulajdonosok felé.
A konstrukció lehetőséget biztosít arra, hogy a vállalat versenyképesebb képet mutasson finanszírozók, befektetők és tulajdonosok
felé.
A mérlegoptimalizáló faktoring több szempontból is eltér a klasszikus faktoring megoldásoktól, elsősorban a követelések kezelése, a kockázatviselés és a könyvelési elszámolás módjában.
A legfontosabb különbségek:
- A bank a követeléseket jellemzőenvisszkereset nélkül,véglegesen vásárolja meg.
- A követeléseket100%-os névértékenvásárolják meg, így a vállalat nem szenved el értékvesztést.
- A követelés atranzakció során kivezethetőa vállalat könyveiből, ami csökkenti a mérlegfőösszeget.
- A kapott ellenértékazonnal rendelkezésre álló pénzeszközkéntjelenik meg - például bankbetétként.
- A vevői nemfizetésteljes kockázata a bankot terheli,a vállalat mentesül alóla
Ezzel szemben a hagyományos faktoring konstrukciók esetében:
- A követelés gyakran visszkereseti jog fenntartásával kerül értékesítésre, vagyis nemfizetés esetén a kockázat visszahárulhat a vállalatra.
- A követelés könyvelésből történő kivezetésenem minden esetben lehetséges,így a mérlegszerkezetre gyakorolt hatás korlátozottabb lehet.
A mérlegoptimalizáló faktoring tehát egy komplexebb, de célzottabb megoldás, kifejezetten a pénzügyi mutatók javítását és a mérlegszerkezet optimalizálását célzó vállalatok számára.
Hogyan segíthet a konstrukció a vevői fizetőképesség kockázatának csökkentésében?
A konstrukció egyik kiemelt előnye, hogy csökkenti a vevői nemfizetésből eredő pénzügyi kockázatot. Mivel a bank a követelést visszkereset nélkül, azaz véglegesen vásárolja meg, a vevői fizetési késedelem vagy nemteljesítés kockázata teljes egészében a bankra hárul.
Ennek köszönhetően a vállalat mentesül a nemfizetés vagy a vevői késedelem pénzügyi következményei alól. Mindez különösen előnyös lehet nagy összegű vagy hosszú fizetési határidejű számlák esetén, ahol a kockázat magasabb. A konstrukció tehát nemcsak a mérleg szerkezetét javítja, hanem növeli a pénzügyi stabilitást és a működési biztonságot is.
Hogyan működik a követelésvásárlás folyamata és mikor kerül kifizetésre a vételár?
A mérlegoptimalizáló faktoring lebonyolítása gyors és hatékony, előre meghatározott lépések mentén történik:
- A vállalat számlát állít ki a vevő részére a teljesítés vagy kiszállítás alapján.
- A bankkal korábban megkötött szerződés alapján a vállalat a követelést engedményezi a bankra, vagyis hivatalosan átruházza annak tulajdonjogát.
- A bank a számla kiállítását követően – a megállapodás feltételeitől függően – akár már a következő napon kifizeti a vételárat a vállalat részére.
- A vevő a számla esedékességekor közvetlenül a bank felé teljesíti a fizetést.
Milyen célokra használható fel a pénzeszköz?
A mérlegoptimalizálás révén befolyt összeg a vállalat részéről teljesen szabadon felhasználható, így számos fontos pénzügyi és működési célra fordítható, például:
- szállítói tartozások rendezésére
- fennálló hitel- vagy kölcsöntörlesztések teljesítésére,
- anyavállalat felé fennálló kölcsön visszafizetésére,
- új beruházások és fejlesztések finanszírozására.
Kapcsolódó anyagok
Tisztelt Ügyfelünk!
Ezúton tájékoztatjuk Önt, hogy az MKB Bank Nyrt. és a Takarékbank Zrt. – a Takarékbank Zrt. beolvadásával – 2023. április 30-án egyesült, és az így létrejött kereskedelmi bank, mint a Magyar Bankholding bankcsoport anyabankja 2023. május 1-jétől MBH Bank Nyrt. (a továbbiakban: MBH Bank) név alatt működik tovább.
Tisztelt Ügyfelünk!
Ezúton tájékoztatjuk Önt, hogy az MKB Bank Nyrt. és a Takarékbank Zrt. – a Takarékbank Zrt. beolvadásával – 2023. április 30-án egyesült, és az így létrejött kereskedelmi bank, mint a Magyar Bankholding bankcsoport anyabankja 2023. május 1-jétől MBH Bank Nyrt. (a továbbiakban: MBH Bank) név alatt működik tovább.
Tisztelt Ügyfelünk!
Ezúton tájékoztatjuk Önt, hogy az MKB Bank Nyrt. és a Takarékbank Zrt. – a Takarékbank Zrt. beolvadásával – 2023. április 30-án egyesült, és az így létrejött kereskedelmi bank, mint a Magyar Bankholding bankcsoport anyabankja 2023. május 1-jétől MBH Bank Nyrt. (a továbbiakban: MBH Bank) név alatt működik tovább.